在會計行業當中，根據企業的業務發展需要，財會人難免都會出差來處理工作上的事情。而說到出差，就會涉及到一系列的費用、比如住宿費、交通費、餐費等，這些費用都屬於差旅費的一部分，那麼，財會人該怎麼報銷這些差旅費?報銷時又該注意什麼?
差旅費報銷範圍
上述都有說，對於財會人出差所涉及到的相關費用，都屬於差旅費的一部分，而當中涉及到費用能夠報銷的就包括有交通費、住宿費、餐飲費、通訊費及其它瑣碎的費用等。
像是交通費、住宿費、餐飲費，相信大家透過字面意思都很清楚，就是出差人員在搭乘交通工具所產生的費用，以及入住賓館、飯店產生的費用，還有在外就餐涉及的費用，而這些費用必須在合理的範圍內才能報銷，否則超出規定範圍，將無法報銷。
而在通訊費以及其它瑣碎費用方面，因為涉及金額通常來說會比較少，所以有不少出差人員都不會選擇這方面費用的報銷。
差旅費報銷事宜
關於差旅費的報銷，流程並沒有大家想的那麼簡單，也不是在出差以後憑發票就能夠報銷的。有些企業在安排員工出差前，需要填寫一份“出差申請單”，申請單填寫的內容就包括了員工的姓名、出差原因、出差地點、時間等方面內容，在員工填寫完畢後，需要經過部門經理以及上級領導簽署同意後才能夠出差。
關於這點，其實也是形式主義，對於出差員工來說，只要依照單上的資訊填寫好，交到領導簽字就可以了。
關於差旅費報銷單的填寫
在員工出差完回公司以後，要報銷差旅費，員工還需要重新填寫一張報銷申請單，填寫資訊基本上與「出差申請單」相似，不過不同的是，另外還需要填寫報銷的具體金額，除了填寫報銷單外，出差的員工必須要保留好出差所產生費用的發票，假如缺少一張發票、收據，都不能夠報銷對應費用的金額，關於這點大家一定要注意好。
源自會計網，編按：小會
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